Penzijko nebo DIP: v čem se liší
Hlavní rozdíl je ve státním příspěvku: k doplňkovému penzijnímu spoření (DPS) ho stát přidává, k dlouhodobému investičnímu produktu (DIP) ne. U obou lze využít daňový odpočet se společným limitem 48 000 Kč ročně. Vládní návrh mění jen penzijní spoření.
Na této stránce
Oba produkty patří podle zákona o daních z příjmů mezi produkty spoření na stáří. Tato stránka popisuje rozdíly obecně a neříká, co je pro koho lepší.
Hlavní rozdíly
| Doplňkové penzijní spoření | DIP | |
|---|---|---|
| Kdo ho poskytuje | Penzijní společnost | Banka, spořitelní a úvěrní družstvo, obchodník s cennými papíry, investiční společnost, samosprávný investiční fond nebo obdobná zahraniční osoba |
| Státní příspěvek | Ano. Dnes 20 % z vkladu od 500 Kč, nejvýše 340 Kč | Ne |
| Daňový odpočet | Jen část vkladu nad 1 700 Kč měsíčně | Vložené prostředky |
| Limit odpočtu | 48 000 Kč ročně, společný pro všechny daňově podporované produkty na stáří a pojištění dlouhodobé péče | Stejný společný limit |
| Příspěvek zaměstnavatele | Může být, osvobození do 50 000 Kč ročně společně s dalšími produkty | Může být, stejný společný limit |
| Podmínka daňové podpory při výplatě | Po 120 měsících, nejdříve v roce dovršení 60 let | Stejná podmínka |
| Kam jdou peníze | Účastnické fondy penzijní společnosti | Nástroje, které vyjmenovává zákon: například cenné papíry na regulovaném trhu, dluhopisy států EU, fondy |
| Strop úplaty | V zákoně je. Návrh ho sjednocuje na 0,5 %, s výjimkou alternativních fondů | Část zákona o DIP strop neuvádí |
Co s tím má vládní návrh
Vládní návrh v tisku 285 mění doplňkové penzijní spoření a staré penzijní připojištění. DIP nemění. Státní příspěvek podle návrhu, tedy 40 % do 30 let, by se týkal jen penzijního spoření.
Pozměňovací návrh 2197 by státní příspěvek rozšířil i na DIP a pozměňovací návrh 2191 by zvýšil společný limit odpočtu na 60 000 Kč. O žádném se zatím nehlasovalo. Přehled je na stránce Lepší penzijko. Tento název používá pro návrh Ministerstvo financí.